December 31-ig van időd: így spórolhatsz meg egy teljes évet a befektetéseid adóján

Van egy sajátos szabály a magyar adórendszerben, amely miatt a december a legértékesebb hónap a megtakarítók számára. Ha még idén nyitsz Tartós Befektetési Számlát (TBSZ), akkor egy adminisztrációs lépéssel lényegében „átugorhatsz" egy évet a kötelező várakozási időből. Ebben a cikkben leírom a szabály pontos működését, és mutatok egy eszközt, amivel ezt költségek nélkül, percek alatt elintézheted.

Ha valaha is terveztél befektetni másba is, mint állampapír, akkor az időzítés most kritikus, mégpedig az adózás miatt. Egy TBSZ számlán többféle eszközbe is be lehet fektetni, például ETF-ekbe, részvényekbe, pénzpiaci alapokba. Nekem ETF-jeim vannak, a minap írtam arról, hogy pontosan milyenek.

Aki most lép, az 2031-ben már adómentesen veheti ki a pénzét. Aki januárig vár, annak egészen 2032-ig kell várnia ugyanehhez. Leírom, miért.

A probléma: a gyűjtőév

Magyarországon az állampapírokon kívül szinte az összes befektetésen elért nyereség után 15% kamatadót (szja) kell fizetni, sőt, bizonyos esetekben még 13% szocho is terheli a hozamot. Ez alól az egyetlen legális, mindenki számára elérhető kibúvó a TBSZ (Tartós Befektetési Számla).

A szabály egyszerű: ha 5 évig nem töröd fel a számlát, a nyereség 0% adóval vehető fel (már 3 év után is van egy könnyítés, de ebbe most ne menjünk bele).

⚠️ Fontos: Az adózási körülmények egyéni helyzettől függnek és változhatnak. Ez a cikk nem minősül adótanácsadásnak.

A nagy kérdés ott van, hogy mikortól ketyeg az óra.

A törvény szerint a számlanyitás éve a „gyűjtőév" (0. év). Az 5 éves visszaszámlálás csak a gyűjtőévet követő január 1-jén indul el.

Két forgatókönyv összehasonlítása

• Ha csak januárban (jövőre) nyitod meg: ha 2026. január 1-jén vagy az után nyitsz számlát, akkor a teljes 2026-os év lesz a gyűjtőév. Az 5 éves periódus csak 2027-ben indul el. Így effektíve 6 évet kell várnod a pénzedre.
• Ha most decemberben megnyitod: ha még most, 2025 decemberében nyitsz számlát, akkor a 2025-ös évből hátralévő pár hét számít gyűjtőévnek. 2026. január 1-jén máris elindul az éles 5 éves periódus.

Tehát ha most cselekedsz, nyersz egy teljes naptári évet. Ezért van most a szezonja a TBSZ számlanyitásnak!

Hol érdemes megnyitni a TBSZ számlát?

Aki 20 éve is foglalkozott már pénzügyekkel, tudja, hogy ez egy összetett folyamat volt: be kellett menni a bankba időpontra, szerződést kellett kötni, kellett fizetni a számlanyitási- és havidíjat, tehát nem volt valami kényelmes az egész folyamat. Mivel a TBSZ-t évekig tartjuk, a havi pár ezer forintos díjak is súlyos összegeket emészthetnek fel a hozamból a végére.

ℹ️ Tájékoztatás: ez a cikk partnerlinket tartalmaz. Ha az alábbi linken keresztül regisztrálsz, jutalékot kaphatok. Ez nem befolyásolja a véleményemet; a platformot ettől függetlenül is használom.

Nem véletlen, hogy én sem banknál tartok TBSZ számlát, hanem az általam már sokat emlegetett Lightyear befektetési szolgáltatónál, mert ők oldották meg azokat a problémákat, amik a hagyományos bankoknál zavartak. Például Lightyearnél nincs havidíj a TBSZ-számlákra, ami számomra különösen fontos szempont, és bár ez szubjektív, számomra a Lightyear felülete a legátláthatóbb az összes hasonló szolgáltató közül.

Tehát az én saját befektetéseim is ott vannak, az ETF portfólióm hozamának alakulását is elkezdtük nyomon követni együtt.

Három ok, amiért számomra ez kifejezetten jó és praktikus választás:

1. Nincs havidíj

Ez számomra a legfontosabb. A havidíj a hozamot csökkenti. A Lightyearnél a „normál" és a TBSZ számla vezetése is ingyenes. A fenntartási költségek nem eszik meg a pénzedet. A többi díj, ami van, kifejezetten kedvező.

2. Magas kamat a „parkoló" pénzre

A Lightyearen van egy „Széf" nevű funkció, ennek lényege, hogy ha oda teszed be a pénzedet, az automatikusan elkezd kamatozni, és nincs lekötési időszak. Tehát, ha nem tudod, mibe fektesd be a pénzedet a TBSZ-en belül, akkor egy megoldás: megnyithatod a számlát most decemberben, beutalod a pénzt, hogy meglegyen a gyűjtőév, és amíg nem döntesz, beteszed a TBSZ-en belül a „Széf"-be.

A TBSZ számlán belül szerencsére bármit csinálhatsz az 5 év alatt, nem szűnik meg az adókedvezmény, csak akkor, ha kiutalsz onnan magadnak pénzt. Egy másik cikkben már írtam részletesen is a „Széf" funkcióról.

Persze nem csak a "Széf"-be teheted a pénzed, az csak egy lehetőség a TBSZ-en belül.

⚠️ Kockázati figyelmeztetés: a „Széf"-ben elhelyezett pénzed BlackRock pénzpiaci alapokba kerül. Bár alacsony kockázatú, ez befektetés, tehát megvannak a maga kockázatai is.

3. Nem kell bemenni sehova

A folyamat teljesen digitális, az applikáción keresztül 5-10 perc alatt elvégezhető az azonosítás és a nyitás.

Így csináld, hogy érvényes legyen

Mivel vészesen fogy az idő, nem érdemes az utolsó napokra hagyni a dolgot a banki szünnapok miatt. A lépések, amiket követned kell:

1. Regisztráció: van a Lightyearnek teljes értékű webes felülete, ahol regisztrálhatsz, de használhatod a mobilos Lightyear appot is, ha az kényelmesebb számodra.
2. Azonosítás: fotózd be a személyidet és csinálj egy szelfit (ez törvényi előírás minden pénzintézetnél, és a folyamat is hasonló, mint máshol).
3. TBSZ aktiválása: az appon belül keresd meg a „TBSZ 2025" opciót, és nyisd meg.
4. Beutalás: ez a legfontosabb! A gyűjtőév csak akkor érvényes, ha még idén érkezik pénz a számlára. Utalj át legalább 25 000 Ft kezdőtőkét legkésőbb a két ünnep között, hogy biztosan megérkezzen.
5. Bejelentés a NAV-hoz: kell írni nekik egy e-mailt azzal, hogy megnyitottad a TBSZ-t, kéred az adókedvezményt. Ehhez a Lightyear küld egy sablonszöveget, amit elküldhetsz nekik.

Zárszó

Ez a cikk nem befektetési vagy adótanácsadás, hanem a hatályos adózási szabályok logikus értelmezése. A befektetés kockázattal jár, de az, hogy mikor indítod el az adómentességi órádat, csak rajtad múlik.

Ha van rá lehetőséged, érdemes kihasználni a teljes gyűjtőévet arra, hogy minél több pénzt összegyűjts a TBSZ számládon, amelyet aztán befektethetsz. Most viszont már az év utolsó hónapjához érkeztünk, ha még nincs TBSZ-ed, ne hagyd veszni a 2025-ös évet. Egyetlen adminisztrációs lépéssel 12 hónappal hamarabb férhetsz hozzá adómentesen a befektetéseidhez, hiszen mindjárt vége az évnek, így a 0. (gyűjtő) évet szinte teljesen ki tudod hagyni, és ketyeg az 5 év, ami után adómentes hozamot érhetsz el.

Kérdésed van?

Keresd fel a Magyar Állampapír Kalkulátor Facebook oldalát, az X-et (Twitter), vagy vedd fel velem a kapcsolatot e-mailben.